Estados Financieros Comparados Actualizado al 25 de noviembre de 2021
ESTADOS FINANCIEROS COMPARADOS / COMPARATIVE FINANCIAL STATEMENT Industriales/INDUSTRIAL
CIFRAS EXPRESADAS EN MILES DE SOLES
Empresa/Cuenta Alicorp Austral Group CREDITEX Cementos Pacasmayo Cervecería San Juan
CIIU 1514 15127 1711 2694 1553
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA / STATEMENT OF FINANCIAL POSITION 30/09/2021 31/12/2020 30/09/2021 31/12/2020 30/09/2021 31/12/2020 30/09/2021 31/12/2020 30/09/2021 31/12/2020
Efectivo y Equivalentes al Efectivo / Cash and cash equivalent 516,955 123,082 168,954 41,276 7,024 9,422 256,721 224,434 103,735 89,486
Otros Activos Financieros / Other financial assets 25,145 19,102 0 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por Cobrar Comerciales / Trade accounts receivable (net) 707,701 530,867 79,118 37,577 48,100 41,330 5,516 7,757 13,845 10,660
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas / Accounts receivable from related companies 144,142 395,821 0 0 2,879 1,255 152,007 148,506 290,381 612,318
Otras Cuentas por Cobrar / Other accounts receivable (net) 123,829 11,354 26,714 26,961 3,346 6,711 3,600 4,370 590 400
Anticipos / Advances 40,560 22,347 0 0 1,284 222 0 0 0 0
Inventarios / Stocks 1,368,505 785,670 104,497 177,242 162,614 134,630 423,102 401,588 49,555 39,963
Activos Biológicos / Biological assets 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Activos por Impuestos a las Ganancias / Assets from income tax 79,220 28,023 828 2,158 0 0 0 8,651 1,846 0
Otros Activos no Financieros / Other non financial assets 14,772 24,602 14,840 666 1,545 1,332 17,996 3,626 213 21
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los Propi / Non-current assets available for sale 9,862 9,862 0 0 420 450 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES / TOTAL CURRENT ASSETS 3,030,691 1,950,730 394,951 285,880 227,212 195,352 858,942 798,932 460,165 752,848
Otros Activos Financieros / Other financial assets 48,428 29,801 0 0 27,086 24,863 124,181 42,939 29,520 36,487
Inversiones en Subsidiarias, Negocios Conjuntos y Asociadas / Investments in subsidiaries, joint ventures and associates 5,800,306 5,290,624 379 424 8,362 8,362 418,664 405,153 391,557 199,295
Cuentas por Cobrar Comerciales / Trade accounts receivable 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas / Accounts receivable from related companies 0 28,492 0 0 0 0 0 0 0 0
Otras Cuentas por Cobrar / Other accounts receivable 22,505 22,568 0 0 0 0 19,186 1,638 0 0
Anticipos / Advances 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Inventarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Activos Biológicos / Biological assets 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Propiedades de Inversión / Investment property 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Propiedades, Planta y Equipo / Property, plant and equipment (net) 1,464,447 1,435,909 504,303 523,762 220,284 227,665 1,611,321 1,664,316 258,237 272,649
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía / Intangible assets other than goodwill 546,766 427,286 184,421 184,853 1,936 2,172 25,989 23,365 0 0
Activos por Impuestos Diferidos / Deferred tax assets 0 0 0 0 3,580 3,275 0 0 0 0
Plusvalía / Goodwill 154,739 154,739 74,817 74,817 0 0 0 0 0 0
Otros Activos no Financieros / Other non financial assets 0 0 1,365 1,520 193 548 2,267 2,682 0 0
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES / TOTAL NON-CURRENT ASSETS 8,037,191 7,389,419 765,285 785,376 261,441 266,885 2,201,608 2,140,093 679,314 508,431
TOTAL ACTIVOS / TOTAL ASSETS 11,067,882 9,340,149 1,160,236 1,071,256 488,653 462,237 3,060,550 2,939,025 1,139,479 1,261,279
Otros Pasivos Financieros / Other financial liabilities 388,422 66,462 50,828 79,870 24,664 11,087 234,214 65,913 1,432 1,499
Cuentas por Pagar Comerciales / Trade accounts payable 3,486,604 2,025,896 37,834 45,889 9,665 15,650 59,315 47,151 21,910 27,016
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas / Accounts payable to related companies 182,071 316,206 0 0 437 889 23,466 8,408 661,386 780,724
Otras Cuentas por Pagar / Other accounts payable 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos Diferidos / Deferred income 1,778 0 0 0 0 217 0 0 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados / Provisions for employee profit sharing 131,824 102,536 29,355 16,130 11,469 3,789 0 0 0 0
Otras Provisiones / Other provisions 57,599 57,003 3,977 3,955 251 509 9,189 6,057 0 0
Pasivos por Impuestos a las Ganancias / Liabilities from income tax 0 0 0 0 0 0 8,427 0 0 2,595
Otros Pasivos no Financieros / Other non financial liabilities 0 0 465 154 0 0 0 0 0 0
Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta / Liabilities included in groups of assets for disposal classified as held for sale 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL PASIVOS CORRIENTES / TOTAL CURRENT LIABILITIES 4,345,337 2,640,226 178,583 166,644 60,185 39,752 410,560 204,020 736,678 859,421
Otros Pasivos Financieros / Other financial liabilities 3,051,330 3,026,559 304,138 297,651 445 11,205 1,334,481 1,205,635 2,972 3,889
Cuentas por Pagar Comerciales / Trade accounts payable 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas / Accounts payable to related companies 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otras Cuentas por Pagar / Other accounts payable 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos Diferidos / Deferred income 0 0 0 0 0 116 0 0 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados / Provisions for employee benefits 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otras Provisiones / Other provisions 0 0 0 0 20 113 31,376 22,251 879 879
Pasivos por Impuestos Diferidos / Liabilities from deferred taxes 54,761 27,795 70,586 71,286 52,830 53,060 139,451 139,564 1,932 1,403
Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros Pasivos no Financieros / Other non financial liabilities 0 0 14,208 13,433 0 0 0 0 0 0
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES / TOTAL NON-CURRENT LIABILITIES 3,106,091 3,054,354 388,932 382,370 53,295 64,494 1,505,308 1,367,450 40,632 38,514
TOTAL PASIVOS / TOTAL LIABILITIES 7,451,428 5,694,580 567,515 549,014 113,480 104,246 1,915,868 1,571,470 777,310 897,935
Capital Emitido / Issued capital 847,192 847,192 388,505 388,505 163,195 163,195 423,868 423,868 84,406 84,406
Primas de Emisión / Share premium 0 0 0 0 49 49 432,779 432,779 0 0
Acciones de Inversión / Investment stock 7,388 7,388 0 0 10,476 10,476 40,279 40,279 13,677 13,677
Acciones Propias en Cartera / Treasury shares 0 0 0 0 0 0 -121,258 -121,258 0 0
Otras Reservas de Capital / Other capital reserves 167,980 169,309 80,363 80,363 26,306 26,306 168,636 168,636 19,473 17,031
Resultados Acumulados / Retained earnings 2,081,056 2,540,993 123,853 53,374 166,451 150,837 220,006 456,629 213,950 217,567
Otras Reservas de Patrimonio / Other equity reserves 512,838 80,687 0 0 8,696 7,128 -19,628 -33,378 30,663 30,663
TOTAL PATRIMONIO / TOTAL EQUITY 3,616,454 3,645,569 592,721 522,242 375,173 357,991 1,144,682 1,367,555 362,169 363,344
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO / TOTAL LIABILITIES AND EQUITY 11,067,882 9,340,149 1,160,236 1,071,256 488,653 462,237 3,060,550 2,939,025 1,139,479 1,261,279
ESTADO DE RESULTADOS / INCOME STATEMENT 30/09/2021 30/09/2020 30/09/2021 30/09/2020 30/09/2021 30/09/2020 30/09/2021 30/09/2020 30/09/2021 30/09/2020
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS / INCOME FROM REGULAR ACTIVITIES 4,878,459 3,850,821 770,819 355,410 222,156 128,277 878,134 543,508 710,260 435,331
Costo de Ventas / Cost of sales -3,878,060 -2,881,677 -462,731 -265,796 -171,131 -116,393 -628,313 -360,516 -272,288 -159,415
Ganancia (Pérdida) Bruta / GROSS PROFIT (LOSS) 1,000,399 969,144 308,088 89,614 51,025 11,884 249,821 182,992 437,972 275,916
Gastos de Ventas y Distribución / Sales and distribution expenses -381,805 -350,390 -48,683 -23,600 -12,322 -10,603 -7,704 -4,861 -392,122 -271,617
Gastos de Administración / Overheads -357,731 -363,265 -62,062 -45,928 -14,806 -11,046 -121,802 -91,057 -7,629 -7,489
Otros Ingresos Operativos / Other operating income 49,647 40,883 7,798 6,691 4,609 4,752 7,760 6,412 1,912 783
Otros Gastos Operativos / Other operating expenses -21,382 -12,337 -2,438 -662 -557 -71 0 0 -155 -84
Otras Ganancias (Pérdidas) / Other profit (loss) -3,733 726 0 0 0 0 0 0 0 0
GANANCIA (PERDIDA) OPERATIVA / PROFIT (LOSS) FROM OPERATING ACTIVITIES 285,395 284,761 202,703 26,115 27,949 -5,084 128,075 93,486 39,978 -2,491
Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado / Profit (loss) from disposal of financial assets measured at amortized cost 0 0 0 0 37 31 0 0 0 0
Ingresos Financieros / Financial income 7,626 15,593 90 1,728 6,303 659 1,669 7,117 3,444 8,891
Gastos Financieros / Financial expenses -168,656 -183,340 -12,113 -13,338 -1,111 -1,479 -67,212 -66,091 -1,384 -996
Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos / Other income (expense) from subsidiaries, joint ventures and associates 211,820 173,615 0 0 0 0 57,048 -11,186 185,296 122,198
Diferencias de Cambio Neto / Exchange differences net -20,472 -1,287 -33,705 -30,038 2,124 -451 1,931 -4,101 -6,070 3,626
Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación de Activos Financieros a Valor Razonable con cambios en Resultados antes medidos al Costo Amortizado / Profits (losses) from the difference between the previous book value and fair value of financial assets reclassified and measured at fair value 0 0 0 0 113 0 0 0 0 0
Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el Importe en Libros del Dividendo a pagar / Difference between carrying amount of dividends payable and carrying amount of noncash assets distributed 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GANANCIA (PERDIDA) ANTES DE IMPUESTOS / PRE-INCOME TAX RESULT 315,713 289,342 156,975 -15,533 35,415 -6,324 121,511 19,225 221,264 131,228
Ingreso (Gasto) por Impuesto / Income tax expenses -39,719 -40,079 -50,236 4,975 -7,644 300 -19,930 -8,858 -10,427 -2,223
Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas / NET PROFIT (LOSS) FROM CONTINUING OPERATIONS 275,994 249,263 106,739 -10,558 27,771 -6,024 101,581 10,367 210,837 129,005
Ganancia (Pérdida) procedente de Operaciones Discontinuadas, neta de Impuesto / Profit (loss) from discontinued operations, net of income tax 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GANANCIA (PERDIDA) NETA DEL EJERCICIO / NET PROFIT (LOSS) FOR THE PERIOD 275,994 249,263 106,739 -10,558 27,771 -6,024 101,581 10,367 210,837 129,005
INDICADORES FINANCIEROS / FINANCIAL RATIOS 30/09/2021 30/09/2021 30/09/2021 30/09/2021 30/09/2021
Liquidez / Liquid Ratio 0.70 2.21 3.78 2.09 0.62
Rotación de Activos / Gross Sales to Total Assets 0.44 0.66 0.45 0.29 0.62
Solvencia / Solvency 0.67 0.49 0.23 0.63 0.68
Deuda / Patrimonio / Debt / Equity 2.06 0.96 0.30 1.67 2.15
Rentabilidad sobre Ventas Netas % / Return % 5.66 13.85 12.50 11.57 29.68
Rentabilidad sobre Activos % / Return on Assets % 2.49 9.20 5.68 3.32 18.50
Rentabilidad de Patrimonio % / Return on Equity % 7.63 18.01 7.40 8.87 58.22
* Estados Financieros expresados en miles de US$