Estados Financieros Comparados Actualizado al 25 de noviembre de 2021
ESTADOS FINANCIEROS COMPARADOS / COMPARATIVE FINANCIAL STATEMENT Diversas/ASSORTED
CIFRAS EXPRESADAS EN MILES DE SOLES
Empresa/Cuenta BNB Valores Perú SAB Bayer CONCESUR Cineplex Colegios Peruanos
CIIU 67120 5149 6599 5914 8510 8521 8530
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA / STATEMENT OF FINANCIAL POSITION 30/09/2021 31/12/2020 30/09/2021 31/12/2020 30/09/2021 31/12/2020 30/09/2021 31/12/2020 30/09/2021 31/12/2020
Efectivo y Equivalentes al Efectivo / Cash and cash equivalent 2,435 2,002 15,445 29,521 270 104 49,640 964 1,377 8,687
Otros Activos Financieros / Other financial assets 246 549 0 0 0 0 30,517 47,716 30,889 36,476
Cuentas por Cobrar Comerciales / Trade accounts receivable (net) 690 650 112,780 89,993 0 0 2,162 3,214 24,260 24,451
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas / Accounts receivable from related companies 0 0 386,081 322,834 139,602 25,290 11 4,394 572 606
Otras Cuentas por Cobrar / Other accounts receivable (net) 448 316 5,424 2,997 1,865 2,143 2,298 1,776 2,011 2,789
Anticipos / Advances 76 29 44 33 0 0 0 0 0 0
Inventarios / Stocks 0 0 94,957 82,583 0 0 6,728 6,462 0 0
Activos Biológicos / Biological assets 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Activos por Impuestos a las Ganancias / Assets from income tax 114 320 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros Activos no Financieros / Other non financial assets 0 0 0 0 0 0 1,987 8,282 3,722 5,042
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los Propi / Non-current assets available for sale 5,094 5,461 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES / TOTAL CURRENT ASSETS 9,103 9,327 614,731 527,961 141,737 27,537 93,343 72,808 62,831 78,051
Otros Activos Financieros / Other financial assets 0 0 4 4 0 0 0 0 0 0
Inversiones en Subsidiarias, Negocios Conjuntos y Asociadas / Investments in subsidiaries, joint ventures and associates 0 0 0 0 631,959 631,959 23,932 23,932 0 0
Cuentas por Cobrar Comerciales / Trade accounts receivable 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas / Accounts receivable from related companies 0 0 0 0 7,000 11,751 0 0 0 0
Otras Cuentas por Cobrar / Other accounts receivable 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Anticipos / Advances 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Inventarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Activos Biológicos / Biological assets 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Propiedades de Inversión / Investment property 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Propiedades, Planta y Equipo / Property, plant and equipment (net) 2,822 2,892 10,919 8,522 0 0 338,624 354,658 880,122 892,711
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía / Intangible assets other than goodwill 422 348 0 0 0 0 6,416 7,081 10,766 12,053
Activos por Impuestos Diferidos / Deferred tax assets 148 69 15,991 5,015 0 0 3,229 3,229 0 0
Plusvalía / Goodwill 0 0 3,643 3,643 0 0 0 0 0 0
Otros Activos no Financieros / Other non financial assets 0 0 936 935 0 0 305,116 303,584 185,122 191,240
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES / TOTAL NON-CURRENT ASSETS 3,392 3,309 31,493 18,119 638,959 643,710 677,317 692,484 1,076,010 1,096,004
TOTAL ACTIVOS / TOTAL ASSETS 12,495 12,636 646,224 546,080 780,696 671,247 770,660 765,292 1,138,841 1,174,055
Otros Pasivos Financieros / Other financial liabilities 0 0 47,465 3,493 0 0 87,512 53,012 123,002 121,937
Cuentas por Pagar Comerciales / Trade accounts payable 55 23 22,795 19,227 559 556 47,074 36,111 24,712 44,554
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas / Accounts payable to related companies 0 0 31,598 33,477 158,301 30,473 5,745 2,911 8,772 6,744
Otras Cuentas por Pagar / Other accounts payable 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos Diferidos / Deferred income 0 0 0 0 0 0 0 0 11,008 9,681
Provisión por Beneficios a los Empleados / Provisions for employee profit sharing 237 198 8,879 7,730 0 0 0 0 15,071 10,671
Otras Provisiones / Other provisions 206 0 14,599 7,177 0 0 0 0 1,142 2,407
Pasivos por Impuestos a las Ganancias / Liabilities from income tax 695 762 13,618 3,763 0 0 0 0 0 0
Otros Pasivos no Financieros / Other non financial liabilities 0 0 0 0 0 0 8,136 8,136 4,053 2,620
Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta / Liabilities included in groups of assets for disposal classified as held for sale 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL PASIVOS CORRIENTES / TOTAL CURRENT LIABILITIES 1,297 1,111 143,795 76,262 179,933 47,406 155,657 104,189 187,760 198,614
Otros Pasivos Financieros / Other financial liabilities 0 0 0 0 0 0 208,878 260,093 492,626 462,759
Cuentas por Pagar Comerciales / Trade accounts payable 0 0 2,286 2,286 0 0 0 0 0 0
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas / Accounts payable to related companies 0 0 0 0 0 1,355 0 0 26,419 23,149
Otras Cuentas por Pagar / Other accounts payable 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos Diferidos / Deferred income 0 0 0 0 0 0 25,797 26,068 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados / Provisions for employee benefits 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otras Provisiones / Other provisions 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pasivos por Impuestos Diferidos / Liabilities from deferred taxes 457 470 0 0 0 0 0 0 3,887 5,086
Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros Pasivos no Financieros / Other non financial liabilities 0 0 0 0 0 0 292,518 292,518 222,801 216,037
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES / TOTAL NON-CURRENT LIABILITIES 457 470 2,286 2,286 0 1,355 527,193 578,679 745,733 707,031
TOTAL PASIVOS / TOTAL LIABILITIES 1,754 1,581 146,081 78,548 179,933 48,761 682,850 682,868 933,493 905,645
Capital Emitido / Issued capital 5,227 5,227 21,835 21,835 253,634 253,634 93,681 64,498 311,410 311,410
Primas de Emisión / Share premium 0 0 0 0 0 0 39,995 0 120,457 120,457
Acciones de Inversión / Investment stock 0 0 3,490 3,490 25,914 25,914 0 0 0 0
Acciones Propias en Cartera / Treasury shares 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otras Reservas de Capital / Other capital reserves 1,045 1,045 442,207 405,208 50,642 50,642 13,374 12,900 0 0
Resultados Acumulados / Retained earnings 3,292 3,585 32,611 36,999 270,573 292,296 -59,240 5,026 -226,519 -163,457
Otras Reservas de Patrimonio / Other equity reserves 1,177 1,198 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL PATRIMONIO / TOTAL EQUITY 10,741 11,055 500,143 467,532 600,763 622,486 87,810 82,424 205,348 268,410
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO / TOTAL LIABILITIES AND EQUITY 12,495 12,636 646,224 546,080 780,696 671,247 770,660 765,292 1,138,841 1,174,055
ESTADO DE RESULTADOS / INCOME STATEMENT 30/09/2021 30/09/2020 30/09/2021 30/09/2020 30/09/2021 30/09/2020 30/09/2021 30/09/2020 30/09/2021 30/09/2020
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS / INCOME FROM REGULAR ACTIVITIES 6,252 16,641 303,961 244,162 0 0 10,407 90,701 150,507 170,182
Costo de Ventas / Cost of sales -3,639 -13,931 -202,717 -154,364 0 0 -53,448 -102,809 -130,155 -160,201
Ganancia (Pérdida) Bruta / GROSS PROFIT (LOSS) 2,613 2,710 101,244 89,798 0 0 -43,041 -12,108 20,352 9,981
Gastos de Ventas y Distribución / Sales and distribution expenses -583 -655 -50,050 -45,316 0 0 -189 -1,424 -3,437 -3,975
Gastos de Administración / Overheads -921 -765 -6,335 -10,039 -243 -116 -7,201 -15,076 -23,218 -25,175
Otros Ingresos Operativos / Other operating income 0 0 2,225 2,670 0 167 0 337 2,678 1,233
Otros Gastos Operativos / Other operating expenses 0 0 -602 -502 0 0 -75 0 0 0
Otras Ganancias (Pérdidas) / Other profit (loss) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,146
GANANCIA (PERDIDA) OPERATIVA / PROFIT (LOSS) FROM OPERATING ACTIVITIES 1,109 1,290 46,482 36,611 -243 51 -50,506 -28,271 -3,625 -16,790
Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado / Profit (loss) from disposal of financial assets measured at amortized cost 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos Financieros / Financial income 4 3 2,443 4,398 442 437 139 1,295 0 32
Gastos Financieros / Financial expenses -228 -98 -373 -204 -149 -62 -13,829 -13,867 -49,161 -42,099
Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos / Other income (expense) from subsidiaries, joint ventures and associates 0 0 0 0 149,471 0 0 0 0 0
Diferencias de Cambio Neto / Exchange differences net 1,018 647 -1,739 -454 -1,187 65 -70 -236 -11,475 -3,773
Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación de Activos Financieros a Valor Razonable con cambios en Resultados antes medidos al Costo Amortizado / Profits (losses) from the difference between the previous book value and fair value of financial assets reclassified and measured at fair value 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el Importe en Libros del Dividendo a pagar / Difference between carrying amount of dividends payable and carrying amount of noncash assets distributed 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GANANCIA (PERDIDA) ANTES DE IMPUESTOS / PRE-INCOME TAX RESULT 1,906 1,848 46,813 40,351 148,334 491 -64,266 -41,079 -64,261 -62,630
Ingreso (Gasto) por Impuesto / Income tax expenses -612 -586 -14,202 -10,990 -57 -49 0 0 1,199 4,761
Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas / NET PROFIT (LOSS) FROM CONTINUING OPERATIONS 1,294 1,262 32,611 29,361 148,277 442 -64,266 -41,079 -63,062 -57,869
Ganancia (Pérdida) procedente de Operaciones Discontinuadas, neta de Impuesto / Profit (loss) from discontinued operations, net of income tax 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GANANCIA (PERDIDA) NETA DEL EJERCICIO / NET PROFIT (LOSS) FOR THE PERIOD 1,294 1,262 32,611 29,361 148,277 442 -64,266 -41,079 -63,062 -57,869
INDICADORES FINANCIEROS / FINANCIAL RATIOS 30/09/2021 30/09/2021 30/09/2021 30/09/2021 30/09/2021
Liquidez / Liquid Ratio 7.02 4.28 0.79 0.60 0.33
Rotación de Activos / Gross Sales to Total Assets 0.50 0.47 0.00 0.01 0.13
Solvencia / Solvency 0.14 0.23 0.23 0.89 0.82
Deuda / Patrimonio / Debt / Equity 0.16 0.29 0.30 7.78 4.55
Rentabilidad sobre Ventas Netas % / Return % 20.70 10.73 n.d. -.- -.-
Rentabilidad sobre Activos % / Return on Assets % 10.36 5.05 18.99 -.- -.-
Rentabilidad de Patrimonio % / Return on Equity % 12.05 6.52 24.68 -.- -.-
* Estados Financieros expresados en miles de US$